# フリーランスの確定申告を自分でやる方法｜会計ソフトで完結する全手順

フリーランスとして独立したものの、確定申告を自分でできるのか不安に感じていませんか？税理士に頼むと数万円から十数万円の費用がかかる一方、自分でやれば大幅にコストを削減できるものの、「本当に自分にできるのか」「間違えたらどうしよう」と悩む方は少なくありません。実は、会計ソフトを使えば、簿記の知識がなくても確定申告は自分で完結できます。本記事では、年収300万円〜1000万円のフリーランスが自分で確定申告を行うための全手順を、初心者でも迷わないよう画像付きで徹底解説します。会計ソフトの選び方から日々の記帳、e-Taxでの提出まで、この記事を読めば確定申告の全プロセスが理解でき、今年から自信を持って自力申告ができるようになります。

フリーランスが自分で確定申告をするメリットと現実

フリーランスとして事業を営む場合、確定申告は避けて通れない義務です。税理士に依頼する選択肢もありますが、多くのフリーランスが自分で申告を行っている現実があります。まずは、自分で確定申告をすることのメリットとデメリット、そして実際の難易度について正確に把握しましょう。

税理士費用と自力申告の費用比較

税理士に確定申告を依頼した場合の費用相場は、年間売上高によって大きく異なります。一般的に年間売上500万円以下のフリーランスであれば5万円〜10万円程度、売上1000万円規模になると10万円〜20万円が相場です。記帳代行から依頼する場合は、さらに月額1万円〜2万円が加算されます。

一方、自分で確定申告をする場合、会計ソフトの年間利用料は約1万円〜2万円程度です。つまり、税理士費用と比較すると年間5万円〜15万円以上のコスト削減が可能になります。3年続ければ15万円〜45万円の差が生まれる計算です。

申告方法	初期費用	年間ランニングコスト	3年間の総費用
税理士依頼（記帳代行込み）	0円	約20万円	60万円
税理士依頼（申告のみ）	0円	約10万円	30万円
自力申告（会計ソフト利用）	0円	約1.5万円	4.5万円
自力申告（手書き・Excel）	0円	0円	0円

自分で確定申告ができる人・できない人

会計ソフトの進化により、確定申告のハードルは大幅に下がっています。しかし、誰でもすぐにできるわけではありません。自力申告に向いている人と、税理士に依頼した方がよい人の特徴を整理します。

自分で申告できる人の特徴

• 取引件数が月20件以下で、事業内容がシンプルな方
• パソコンやスマートフォンの基本操作ができる方
• 月に3〜4時間程度の記帳時間を確保できる方
• レシートや領収書の整理整頓ができる方
• 会計ソフトの使い方を学ぶ意欲がある方
• 年間売上1000万円以下で、経費のパターンが一定している方

税理士に依頼した方がよい人の特徴

• 年間売上が1000万円を超え、消費税申告が必要な方
• 複数の事業を並行して行っている方
• 不動産所得や株式売却益など、複数の所得がある方
• 従業員を雇用しており、給与計算が必要な方
• 節税対策を積極的に行いたい方
• 記帳時間をまったく確保できない多忙な方

会計屋.comの調査によると、年収500万円以下のフリーランスの約65%が自力で確定申告を行っており、会計ソフトの利用率は年々上昇しています。

会計ソフト時代の確定申告の変化

従来、確定申告には簿記の知識が必須とされていました。しかし、クラウド会計ソフトの登場により状況は一変しています。現在の会計ソフトは、取引内容を自動で仕訳し、銀行口座やクレジットカードとの連携で記帳作業を大幅に削減できます。

2024年現在、主要な会計ソフト（freee、マネーフォワード、弥生）はすべてAI機能を搭載しており、過去の取引パターンから自動で勘定科目を提案してくれます。また、e-Tax連携により、確定申告書の作成から提出までソフト内で完結できるため、税務署に足を運ぶ必要もありません。

フリーランスの確定申告で必要な準備と基礎知識

確定申告を自分で行うためには、まず基本的な仕組みと必要な準備を理解することが重要です。ここでは、確定申告の全体像から必要書類、スケジュールまでを網羅的に解説します。

確定申告の基本的な仕組み

確定申告とは、1月1日から12月31日までの1年間の所得を計算し、納めるべき税金を確定させる手続きです。フリーランスの場合、事業所得として「収入 − 経費 = 所得」を算出し、そこから各種控除を差し引いた課税所得に対して税金が計算されます。

確定申告には白色申告と青色申告の2種類があります。青色申告は事前に承認申請が必要ですが、最大65万円の特別控除が受けられるため、フリーランスにとっては圧倒的に有利です。

白色申告と青色申告の違い

項目	白色申告	青色申告（簡易簿記）	青色申告（複式簿記）
特別控除額	なし	10万円	55万円（e-Taxで65万円）
帳簿の種類	簡易な帳簿	簡易簿記	複式簿記
記帳の難易度	低	中	高（会計ソフトで簡単に）
赤字の繰越	不可	3年間可能	3年間可能
家族への給与	制限あり	青色事業専従者給与として全額経費可	青色事業専従者給与として全額経費可
事前申請	不要	必要（開業後2ヶ月以内）	必要（開業後2ヶ月以内）

会計ソフトを使えば、青色申告の複式簿記も自動で作成されるため、難易度の差はほとんどありません。そのため、フリーランスは必ず青色申告を選択すべきです。詳しくは青色申告65万円控除の要件とは？2024年最新版｜e-Tax必須化の注意点をご覧ください。

確定申告に必要な書類と情報

確定申告を始める前に、以下の書類と情報を準備しておきましょう。特に領収書やレシートは日頃から整理しておくことが重要です。

必須書類

• 事業に関する書類: 売上の請求書・領収書、経費の領収書・レシート、銀行通帳のコピー
• 控除関連書類: 生命保険料控除証明書、地震保険料控除証明書、国民年金保険料控除証明書、国民健康保険料の支払額証明書
• 医療費控除: 医療費の領収書（年間10万円または所得の5%を超える場合）
• ふるさと納税: 寄附金受領証明書
• 本人確認書類: マイナンバーカードまたは通知カード+身分証明書
• 還付先口座: 銀行口座情報（還付金がある場合）

フリーランス特有の準備事項

• クライアントからの支払調書（源泉徴収されている場合）
• 事業用クレジットカードの明細書
• 家事按分の計算根拠（自宅を事務所として使用している場合）
• 固定資産台帳（10万円以上の備品を購入した場合）
• 前年の確定申告書控え

確定申告のスケジュールと期限

確定申告には明確な期限があり、期限を過ぎると無申告加算税や延滞税などのペナルティが課されます。余裕を持って準備を進めるために、年間スケジュールを把握しておきましょう。

年間の主要スケジュール

時期	やるべきこと	ポイント
1月〜12月	日々の記帳、領収書整理	月次で記帳すると年度末が楽
1月	前年分の記帳漏れチェック	12月の経費精算を忘れずに
2月初旬	控除証明書の確認、書類準備	生命保険料控除証明書など
2月16日〜3月15日	確定申告期間	この期間内に申告・納税
3月15日	所得税の納付期限	e-Taxなら即時納付可能
4月〜5月	住民税決定通知書が届く	前年所得に基づく住民税額
7月・11月	予定納税（該当者のみ）	前年の税額が15万円超の場合

確定申告期間は例年2月16日から3月15日までです（土日の場合は翌平日）。2024年（令和5年分）の申告期間は2024年2月16日（金）〜3月15日（金）となります。

▲ フリーランスの確定申告準備と年間スケジュール解説動画

会計ソフトの選び方｜フリーランス向け3大ソフト比較

自分で確定申告をする場合、会計ソフトの選択が成功の鍵を握ります。現在、個人事業主向け会計ソフトの市場は、freee・マネーフォワード・弥生の3社がシェアの大半を占めています。それぞれの特徴を理解し、自分の事業スタイルに合ったソフトを選びましょう。

主要3社の特徴と向いている人

freee（フリー）

freeeは「簿記の知識がなくても使える」をコンセプトに開発された会計ソフトです。質問に答えていくだけで確定申告書が作成できる「○×形式」のインターフェースが特徴で、初心者に最も優しい設計となっています。

• 向いている人: 会計知識ゼロの初心者、シンプルな操作を好む人
• 強み: 直感的な操作性、スマホアプリの使いやすさ、AI自動仕訳の精度
• 弱み: 勘定科目を自由に選びにくい、会計の勉強には向かない
• 料金: スタータープラン 月額1,480円（年払い11,760円）

マネーフォワード クラウド確定申告

マネーフォワードは、一般的な会計ソフトの形式を踏襲しながらも使いやすさを追求したバランス型のソフトです。家計簿アプリで有名な同社の技術を活かし、銀行・クレジットカード連携の精度が高いのが特徴です。

• 向いている人: ある程度会計知識がある人、将来的に事業拡大を考えている人
• 強み: 金融機関連携数の多さ、レポート機能の充実、拡張性
• 弱み: 初心者には若干ハードルが高い、サポートが有料プラン限定
• 料金: パーソナルミニ 月額1,280円（年払い9,600円）

弥生会計オンライン / やよいの青色申告オンライン

弥生は会計ソフト市場で長年トップシェアを誇る老舗企業です。オンライン版でも伝統的な会計ソフトの操作感を保ちつつ、クラウド化のメリットも享受できます。特に電話サポートの品質が高く評価されています。

• 向いている人: サポート重視の人、将来的に税理士と連携したい人
• 強み: 充実したサポート体制、安定性、税理士との連携しやすさ
• 弱み: インターフェースがやや古い、モバイル対応が弱い
• 料金: セルフプラン 初年度無料、次年度以降 年額9,680円

項目	freee	マネーフォワード	弥生
初心者の使いやすさ	◎	○	○
料金（年額換算）	11,760円	9,600円	初年度無料、次年度9,680円
銀行連携数	3,600以上	3,900以上	3,000以上
スマホアプリ	◎	◎	○
サポート体制	○（メール・チャット）	△（有料プランのみ）	◎（電話・メール）
e-Tax連携	◎	◎	◎
無料お試し期間	30日間	30日間	初年度無料

ケース別おすすめソフトの選び方

事業の状況や個人の好みによって最適なソフトは異なります。以下のケース別におすすめを紹介します。

より詳しい比較は、freee vs マネーフォワード vs 弥生｜個人事業主向け会計ソフト徹底比較2024をご参照ください。

会計ソフトの初期設定のポイント

どのソフトを選んでも、初期設定を正しく行うことが重要です。特に以下の点に注意して設定を進めましょう。

• 事業開始日: 開業届に記載した日付を入力
• 申告方法: 青色申告か白色申告かを選択（青色申告承認申請書を提出している場合は青色）
• 銀行口座・クレジットカード連携: 事業用の口座とカードをすべて登録
• 開始残高: 会計期間の初日の残高を正確に入力
• 固定資産: 10万円以上の備品は固定資産として登録
• 勘定科目のカスタマイズ: 自分の事業に合わせた科目を追加

日々の記帳作業｜会計ソフトを使った効率的な帳簿づけ

確定申告を自分で行うための最大の関門は、日々の記帳作業です。しかし、会計ソフトと正しい習慣があれば、記帳作業は驚くほど効率化できます。ここでは、実務的な記帳の進め方を具体的に解説します。

自動連携を最大限活用する

現代の会計ソフトの最大の強みは、銀行口座やクレジットカードとの自動連携機能です。これを活用すれば、記帳作業の約70〜80%を自動化できます。

自動連携の設定手順

自動連携できる取引・できない取引

自動連携できる	手動入力が必要
銀行口座の入出金 クレジットカードの利用明細 電子マネー（一部対応） ECサイトの売上（一部対応） POSレジ（対応機種のみ）	現金での取引 レシートのない経費 個人口座からの事業支出 取引先への直接訪問での現金授受 事業主借・事業主貸

現金取引とレシート管理

自動連携できない現金取引やレシートについては、スマホアプリを活用することで効率化できます。特にレシート撮影機能は、外出先でも即座に経費登録できるため非常に便利です。

レシート撮影機能の活用方法

• 経費が発生したらその場でスマホアプリを開く
• レシートを撮影すると、OCR機能が日付・金額・店名を自動読み取り
• 勘定科目を選択して登録（AI提案あり）
• レシートには「登録済み」のスタンプを押すか、撮影後は捨ててもOK（ただし保管推奨）

freeeやマネーフォワードのレシート読み取り精度は90%以上と高く、手入力と比べて圧倒的に時短になります。ただし、以下のような場合は手動での修正が必要です。

• レシートが折れ曲がっている、色褪せている
• 手書きの領収書
• 金額が複数ある（税込・税抜など）
• 店名が略称や俗称で記載されている

勘定科目の選び方と仕訳のコツ

フリーランスにとって最も迷うのが勘定科目の選択です。会計ソフトが提案してくれるものの、正しいかどうか不安になることもあるでしょう。ここでは、フリーランスがよく使う勘定科目と、迷いやすいケースの判断基準を解説します。

フリーランスの主要勘定科目一覧

勘定科目	具体例	ポイント
通信費	インターネット代、携帯電話代、郵便代	プライベート兼用は按分が必要
水道光熱費	電気代、ガス代、水道代	自宅兼事務所は床面積で按分
地代家賃	事務所家賃、駐車場代、レンタルオフィス	持ち家の場合は減価償却が必要
旅費交通費	電車代、バス代、タクシー代、出張旅費	出張記録（目的・訪問先）を残す
消耗品費	文房具、10万円未満のPC・周辺機器	10万円以上は固定資産
接待交際費	クライアントとの飲食、贈答品	相手先・目的を記録する
広告宣伝費	Web広告、名刺、チラシ印刷	SNS広告も含む
外注費	デザイン外注、ライター費用	給与との区別に注意
支払手数料	銀行振込手数料、決済手数料、会計ソフト	少額でも積み重なる

フリーランスエンジニアやデザイナーなど、職種別の経費についてはフリーランスエンジニアの経費はどこまでOK？認められる経費一覧と節税術で詳しく解説しています。

迷いやすい仕訳の判断基準

月次での記帳ルーティン

確定申告時に1年分をまとめて記帳すると、膨大な時間がかかり、ミスも増えます。月次で記帳を習慣化することで、確定申告期間の負担を大幅に軽減できます。

効率的な月次記帳スケジュール

• 毎週または隔週: レシートを会計ソフトに登録（スマホで撮影）
• 月初5日まで: 前月の銀行口座・クレジットカード明細を確認し、自動仕訳をチェック
• 月初10日まで: 現金取引の漏れがないか確認、売掛金・買掛金の消込
• 月初15日まで: 前月の収支レポートを確認、経費の使いすぎをチェック

このルーティンを守れば、月に2〜3時間程度の作業で記帳が完了します。年度末には最終チェックだけで済むため、確定申告がスムーズになります。

確定申告書の作成｜会計ソフトでの自動生成手順

日々の記帳が終わっていれば、確定申告書の作成は驚くほど簡単です。会計ソフトが自動で集計し、申告書の形式に変換してくれるため、指示に従って進めるだけで完成します。

確定申告書作成の全体フロー

会計ソフトを使った確定申告書作成は、おおむね以下の流れで進みます。ソフトによって細かい手順は異なりますが、基本的な考え方は共通しています。

申告書作成の5ステップ

決算整理仕訳の具体的な処理

期中の日常仕訳だけでは正確な利益が計算できないため、年度末に「決算整理仕訳」を行う必要があります。主要な決算整理項目について、会計ソフトでの処理方法を解説します。

家事按分の計算と入力

自宅を事務所として使用している場合、家賃・光熱費・通信費などを「事業用」と「プライベート用」に按分する必要があります。会計ソフトには自動按分機能があり、一度設定すれば毎月自動で按分してくれます。

費用項目	6月 4, 2026 kaikeiya_admin フリーランス会計